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Strumenti per la creazione mirata di un portafoglio adeguato alle necessità individuali dell'investitore. Particolarmente adatti sono i fondi d'investimento con una chiara direzione verso una determinata classe d'investimento e di valuta, rispettivamente di un paese o di un settore.
Economie politiche ambiziose in fase iniziale d'industrializzazione e in un mercato finanziario in sviluppo.
Impresa privata o corporazione di diritto pubblico che emette per avere denaro titoli (azioni, obbligazioni) o diritti di valore non incorporati e è responsabile del soddisfacimento dei diritti garantiti per iscritto nei titoli.
Enti posti sotto il controllo dell'Ufficio federale delle assicurazioni sociali (UFAS) a scopo d'investimento collettivo e di gestione dei patrimoni delle casse pensioni svizzere e di altri enti previdenziali del II e III pilastro esentati dalle imposte. Suddivisi secondo il tipo d'investimento, i patrimoni solitamente vengono riuniti in gruppi d'investimento simili, sui quali le casse pensioni o gli enti previdenziali hanno sempre il diritto di acquistare e vendere. Gli enti d'investimento si distinguono anche per i diritti di partecipazione degli investitori negli organi e godono di privilegi fiscali.
Strategia degli Hedge Fund: sfruttamento delle differenze di valutazione di diverse azioni (ad es. vendita allo scoperto di un'azione ritenuta sopravvalutata e contemporaneo acquisto di un'azione ritenuta sottovalutata dello stesso settore industriale).
E' in vigore dal 1° luglio 2005 e prevede che i pagamenti degli interessi transfrontalieri a persone domiciliate in un paese membro dell'U.E. siano soggetti a uno scambio automatico di informazioni o a una ritenuta d'imposta. Ne sono interessate anche le distribuzioni degli interessi nonché gli interessi realizzati al momento dell'alienazione di quote di determinati fondi d'investimento. Tramite gli accordi bilaterali anche la Svizzera è integrata nel sistema europeo della fiscalità del risparmio e ha adottato un'imposta basata sul luogo del pagamento (ritenuta d'imposta). Questa ritenuta ammonta attualmente al 20% e dal 1° luglio 2011 al 35% (in alternativa alla ritenuta d'imposta gli investitori possono richiedere una divulgazione delle informazioni alle autorità fiscali). Tutti i dati sulle pagine Internet di Swiss Fund Data sono valide esclusivamente per la Svizzera. Le disposizioni in vigore all'estero possono significare regolamenti derogatori per i fondi d'investimento.
Iniziativa della Federazione europea dei fondi in materia di classificazione unitaria di fondi d'investimento distruibuiti in regime transfrontaliero secondo il tipo di investimento.
Strategia d'investimento degli Hedge Fund: strategia basata sugli eventi; sfruttamento delle sottovalutazioni e delle sopravalutazioni di titoli nel contesto di particolari eventi quali, ad es., ristrutturazioni di imprese.
Fondi d'investimento le cui quote vengono negoziate in una borsa, la cui quotazione si muove in una forchetta molto ristretta verso il valore d'inventario calcolato di continuo. Nell'investimento del patrimonio gli EFT replicano di solito un indice.
Fondi d'investimento le cui quote vengono negoziate in una borsa e che, di solito, hanno una scadenza limitata. Nell'investire il proprio patrimonio uniscono strumenti tradizionali, come obbligazioni o azioni, a strumenti d'investimento derivati e tendono, in tal modo, entro la fine della scadenza ad una determinata struttura di rendimento/rischio.